การควบคุมภายในแผนกจัดซื้อ ควรจัดทำใบกำกับกี่ฉบับดีครับ

เจ้าหน้าที่แผนกจัดซื้อ จัดทำใบสั่งซื้อ โดยลำดับที่ล่วงหน้า ขึ้น 1 ชุด นำเสนอผู้จัดการฝ่ายจัดซื้อ เพื่ออนุมัติรายการซื้อ และจัดส่งเอกสาร ดังนี้
ฉบับที่ 1 ส่งให้ผู้ขาย
ฉบับที่ 2 ส่งให้แผนกคลังสินค้า
ฉบับที่ 3 ส่งให้แผนกบัญชีเจ้าหนี้
ฉบับที่ 4 ส่งให้แผนกรับของ
ฉบับที่ 5 เก็บเข้าแฟ้มชั่วคราว
แค่นี้ก็เรียบร้อยแล้วล่ะครับ

ไม่ได้บันทึกรายการตามใบสำคัญจ่าย หรือบันทึกรายการตามใบสำคัญจ่ายไม่ถูกต้อง ทำอย่างไรดี

สุ่มตรวจการบันทึกรายการกับเอกสารประกอบไง สังเกตการปฎิบัติงานของเจ้าหน้าที่ นั่งหลับหรือไม่ สังเกตการจัดส่งและการติดตามผล และสอบถามฝ่ายบริหารเกี่ยวกับผลตามรายงานเปรียบเทียบ

จัดทำใบสำคัญจ่ายซ้ำ แก้ไขอย่างไรล่ะ

ตรวจสอบหลักฐานการจ่ายเงิน และดูการประทับตรา "จ่ายแล้ว"